Офшоры после 2017-2018

Чо там про номинального бенефициара в 2017 еще никто не слышал?

junior1 писал:

По аккуратнее с латвийскими банками,это раньше они хрен кому давали информацию , а сейчас стучат как дятлы.Да плюс по платежам если им что то не понравилось,требуют кучу подтверждений.

Слышала, что были проблемы у тех, кто с определённым интервалом выводил на счёт приблизительно одни и те же крупные суммы. Но слышала только от одного человека. Про российские банки такое слышу чаще...

Цитата:

выводил на счёт приблизительно одни и те же крупные суммы

слал НА счёт или слал со счёта куда-то ещё?

Уважаемые господа!

Недавно написал три статьи на тему деофшоризации и закона о КИК.
Сначала вот базовая информация и ниже адреса трех статей более подробно.

Однако, самый главный вопрос состоит в том: как же обойти деофшоризацию?

Закон о КИК содержит в себе ряд интересных дыр, которые становятся видными после вдумчивого его анализа. Судите сами.

1. В случае получения вашей иностранной компанией дохода менее 10 млн. рублей в год, контролирующее лицо имеет право не платить налоги с указанного дохода. В том случае, если доход превышает 10 млн. рублей, то можно раздробить доход на разные компании таким образом, чтобы доход по каждой компании не превысил 10 млн. руб. В таком случае контролирующее лицо обязано только докладывать о владении такой компанией, но налог с дохода можно не платить.

2. Оказывается активные компании не обязаны уплачивать налоги со своих доходов. Т.е. если компания получает активный доход, то налоги платить не нужно. Чтобы считаться активной контролируемой иностранной компанией, необходимо, чтобы пассивные доходы не превышали 20% от суммы прибыли компании за отчётный год.

3. Кроме того, оказывается, согласно закону о КИК бывают активные холдинговые и субхолдинговые компании и такие компании также не обязаны платить налоги со своих пассивных доходов. Активной холдинговой компанией считается такая компания, которая владеет акциями активной торговой компании, и несмотря на то, что по сути, доходы, получаемые ею, являются пассивными, согласно закону о КИК, такой вид доходов является активным.

Чувствуется, что закон о КИК был составлен под чутким руководством юристов Российских олигархов.

Учитывая тот факт, что в случае выявления налоговыми
органами факта того, что налогоплательщик не уведомил налоговые органы о владении иностранной компанией, ему грозит штраф в размере 100 000 руб., то мы считаем, что можно расслабиться и совсем не напрягаться по этому поводу. Главная задача состоит в том, чтобы заранее грамотно структурировать свои офшорные структуры. А если вдруг потом налоговые органы выявят нарушение вами законодательства о КИК, то вы просто оплатите шраф в размере 100 000 рублей за каждую неучтенную компанию.

Исходя из всего этого мы считаем, что для нейтрализации закона КИК необходимо придерживаться следующей стратегии в том случае, если у вас нет возможности приобрести экономическое гражданство:

1. Бенефициар тщательно анализирует все имеющиеся у него офшорные структуры на предмет их соответствия правилам закона КИК.

2. Далее, начинается реструктуризация (дробление) бизнеса в том случае, если вашу компанию нельзя признать активной компанией или активной холдинговой компанией. Это делается для того, чтобы пассивные доходы такой пассивной компании не превысили 10 млн. рублей.

3. Теперь можно расслабиться и продолжить заниматься бизнесом зная, что если вдруг по какой-либо причине налоговые органы РФ получат информацию о вашей компании, то вы просто оплатите им штраф в размере 100 000 руб. за каждую компанию и больше они с вас получить ничего не смогут т.к. все ваши структуры уже структурированы с учетом требований закона о КИК.

Итак, можно сказать, что закон о КИК - это своего рода имитация закона или бумажный тигр, который рычит, но его никто не боится кроме тех, кто не знает, что он сделан из бумаги.


http://www.gloffs.net/лазейки-в-законе-об-автоматическом-обмене-информацией.html
http://www.gloffs.net/опасность-взаимозависимости-по-кик.html
http://www.gloffs.net/кик-и-автоматический-налоговый-обмен-информацией.html

всё так. в рф вообще заебатый закон о кик с кучей лазеек

надеюсь если чехам взбредет в голову принимать, спиздят ваш

тут стремно другое - автообмена по КИК не столько боятся те, кто что-то должен своей налоговой, сколько те, кто понимает - рано или поздно эти данные попадут куда не надо и придут либо вымогать с проверками, либо просто с паяльником.

вся эта залупень прекрасна для западной европы, где есть гражданин, государство и жулики. а если жулики с государством срослись в одну мафию, такой автообмен просто опасен для жизни.

впрочем, им конечно похуй. даже наоборот

А с личными счетами есть решение какое-нибудь?

gloffs писал:

Теперь можно расслабиться и продолжить заниматься бизнесом зная, что если вдруг по какой-либо причине налоговые органы РФ получат информацию о вашей компании, то вы просто оплатите им штраф в размере 100 000 руб. за каждую компанию и больше они с вас получить ничего не смогут т.к. все ваши структуры уже структурированы с учетом требований закона о КИК.

А что насчет этого?

Цитата:

Полузаконными способами является формальное соблюдение норм НК РФ, но использование их без деловой цели, исключительно для целей снижения НДС и других налогов. Примерами таких способов оптимизации налогообложения является искусственное дробление крупного бизнеса на более мелкий с целью применения специальных налоговых режимов

То есть если раздроблено на оффошры в рамках одного направления деятельности, то есть "фактически" одной компании.

Trespasser писал:

А с личными счетами есть решение какое-нибудь?

в офшоре?

LOVE писал:

А что насчет этого

кидай разные платежи на разные конторы. и сделай другую структуру акционеров (беников) до кучи чтоб точно не доебались

вообще непонятно, тут клуб миллионеров собрался, 10 лямов в год дохода им мало, а консультируются бесплатно. го в E&Y, пусть ерж тоже копейку заработают

Между тем (но судя по статье это все же оценочное мнение):

Цитата:

Reuters: Треть богатейших бизнесменов отказалась от налогового резидентства России из-за закона о деофшоризации Бывший чиновник, близкий к российским олигархам, рассказал агентству, что по его оценкам, из 500 богатейших соотечественников страну покинули около трети. Два предпринимателя из списка 100 самых богатых россиян по версии журнала Forbes на условиях анонимности сообщили Reuters, что приняли решение об отказе от российского резиденства. По данным адвокатского бюро «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры», 40% россиян-владельцев иностранных компаний вышли из-под действия российского налогового законодательства. Еще 9% бизнесменов перевели активы на родственников, у которых нет статуса налогового резидента России. https://www.reuters.com/article/us-russia-economy-tax-insight-idUSKBN18X0XJ

Значит с дроблением (да и что такое 10млн руб для топ500, это какой пул оффшоров надо держать, там точно судом докажут попытку уклонения) не так все гладко, либо уже другой уровень, когда риск другой и притянуть жестко смогут.

LOVE: совершенно верно. это как с ндс. лень гемороиться с учетом/не выгодно - открываешь 2 конторы. с 3х начинают присматриваться, с 5 - проверять, с 10 - ебать

А чо, кто в курсе, какой именно инфой будут обмениваться по этому кик?
Как будут определять, поциент рашкован или нет?
Насколько глубоко копать при отправке?

V.V.Pupkin: юрики - счета от 250к баксов, но если доказать что контора имеет 51% "active income", то типа пока не обменивается. физики - всё что есть. емнип, чехи пока не обменивают т.н. пенсионные счета с остатками до 40к

насчёт резидентства беника пока действует правило добровольного стука на себя - указываешь ИНН и страну

теоретически будут автоматом смотреть остаток на счете в начале и в конце года и разницу облагать, если полагается. практически - хуй его знает

Certified Accountant писал:

Это не про оффшоры, а про обмен информацией с целью противодействия уклонению от уплаты налогов. Вопрос касается всех, и частных лиц и компаний, которые имеют счета за пределами страны своего налогового резидентства - не только в оффшорных юрисдикциях, но и в оншорных.

разве? врое де речь чисто про оффшоры идет..

Swarly писал:

разве? врое де речь чисто про оффшоры идет..

Речь идет о Common Reporting Standard (CRS), который касается обмена информацией о средствах нерезидентов.
Так что владелец ли ты оффшора, хуешора, или просто фрилансер со счетиком в зарубежном банке - ФНС РФ потирает ручки в ожидании репорта на тебя.
Тяжело стало жить, посоны.

При этом если местные налоговики увидят движения по счету в виде переводов нехилого бабла от зарубежных комерческих структур, включат берсерк мод и порвут вклочья (там серьезные штрафы и наказания).

В связи с этим, кто что предпринимает? С 1 января инфа пойдет уже.

инфа пойдет (может быть) на счет с 250к балансом вроде на счету.
может можно тогда несколько счетов в разных банках?

Цитата:

С 1 января инфа пойдет уже.

двусторонние соглашения в рамках общей договорённости с какими государствами подписаны ?
не могу инфу найти. на начало 2017 только известно, что с РФ их было ноль
другие страны между собой более глубоко продвинулись, но даже на 90% (почти со всеми) ни у кого не было

LOVE писал:

инфа пойдет (может быть) на счет с 250к балансом вроде на счету. может можно тогда несколько счетов в разных банках?

Хрена два. Физиков всех палят. Вот в чем засада. Про конторы не знаю, но я б не расслаблялся.

PornoMich писал:

двусторонние соглашения в рамках общей договорённости с какими государствами подписаны ? не могу инфу найти. на начало 2017 только известно, что с РФ их было ноль другие страны между собой более глубоко продвинулись, но даже на 90% (почти со всеми) ни у кого не было

При гуглении все это находится. Я вроде на РБК читал, что в РФ инфа пойдет с 1-го января. Но данные буду слать уже за 2017 год.
Че делать-то? Везти бабло чемоданами в РФ - как-то глупо и неохота совсем.

Информация к размышлению:

Раскрыть все: зачем РФ согласилась обмениваться финансовой информацией

Занавес банковской тайны пал

А как теперь открывать счет на бенефициара оффшора?
Прибалтика и Кипр отпадают теперь?

Gloffs про КИК писал, что вроде как обходится пока, но как быть именно со счетами?

Цитата:

При гуглении все это находится.

можно ссылочку? не вообщем про закон и 1 число, а про конкретные двусторонние договорённости (кто с кем) в рамках этого закона

ФНС исключила Британские Виргинские острова из «чёрного списка» офшоров.
Исключение из списка означает, что офшор готов обмениваться сведениям с ФНС или уже делает это.

Цитата:

Полученная информация позволит ФНС взыскивать налоги с накопленной прибыли и штрафовать владельцев находящихся в BVI контролируемых иностранных компаний, доначислять налоги по сделкам с аффилированными лицами, а также признать компании с Британских Виргинских островов российскими резидентами.

ФНС по-прежнему считает непрозрачными Сейшельские острова, острова Мэн, Гернси, Джерси, а также партнёра России по БРИКС – Бразилию.

PornoMich писал:

слал НА счёт или слал со счёта куда-то ещё?

Речь шла только о том, что он выводил НА свой счёт. Потом, скорее всего, просто обналичивал.